表10. 2017年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算表

                                                            单位：万元

第三部分      2017年部门预算情况和重要事项说明

一、2017年部门预算情况说明

（一）收支预算总体情况

2017年收入预算为389.41万元，其中：财政资金389.41万元，上年结转0万元。

2017年支出预算为389.41万元，其中：按功能分类科目，一般公共服务支出（类）366.73万元，教育支出（类）2.64万元，住房保障支出（类）20.04万元；按经济分类科目，工资福利支出（类）172.46万元，商品和服务支出(类）158.14万元，对个人和家庭补助支出（类）58.81万元。

（二）财政拨款收支情况

2017年当年财政拨款收入预算为389.41万元，其中：经费拨款389.41万元。

     2017年财政拨款支出预算为389.41万元，具体情况如下：

     1、一般公共服务服务支出366.73万元，主要用于民主党派机关人员基本支出和日常事务支出。

     2、教育支出2.64万元，用于民主党派机关人员的培训费支出。

     3、住房保障支出20.04万元，主要用于民主党派机关人员的住房公积金支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出预算情况

2017年当年一般公共预算财政拨款支出预算389.41万元，具体情况如下：

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）支出389.41万元，主要用于民主党派机关人员基本支出和日常事务支出。

（四）政府性基金支出预算情况

2017年政府性基金支出预算为0万元。

（五）财政拨款安排的基本支出情况

2017财政拨款安排的基本支出预算269.41万元，其中：

     人员经费231.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

     日常公用经费38.14万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

二、重要事项说明

（一）政府采购情况

2017年政府采购预算0万元。

（二）财政拨款安排的“三公”经费情况

2017年，通过一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费预算共8.42万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费8万元，公务接待费0.42万元。

2017年“三公”经费预算比2016年减少10.15万元，其中：因公出国（境）费与2016年基本持平、公务用车购置及运行费减少10万元、公务接待费减少0.15万元。分析原因如下：

1. 因公出国（境）费和去年相同为0万元。
2. 2016年实行公车改革后，枣庄市民主党派财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量由9辆减少为4辆。

3.2017年公务接待费预算0.42万元。包括单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出，主要用于其他地市党派来枣交流，接待10批次、100人次。公务接待费减少的主要原因是落实中央八项规定，压缩公用经费，按公用经费定额提取的接待费降低。

补充说明

预算收支增减变化情况说明

2017 年一般公共预算当年拨款 389.41万元，比上年增长7.6%，主要原因是：（1）落实基本工资调整政策、晋级晋档等原因，人员支出相应增加；（2）落实离退休费调整政策，离退休人员经费支出相应增加。

2017 年当年一般公共预算支出预算为389.41万元，比上年增长7.6%，其中：一般公共服务（类）支出 366.73万元，占94.1%；社会保障和就业（类）支出20.04万元，占5.2%；教育支出2.64万元，占0.7%。

具体情况如下：

1、一般公共服务（类）支出366.73万元，比上年增加6.5%，主要原因是落实基本工资调整政策、晋级晋档等原因，人员支出相应增加；落实离退休费调整政策，离退休人员经费支出相应增加。

2、社会保障和就业支出（类）支出20.04万元，比上年增加31.4%，主要原因是落实基本工资调整政策，人员支出相应增加。

3、教育支出2.64万元，比上年增长38.2%，主要原因是基本工资调整，教育支出相应增加。

机关运行经费情况

2017年枣庄市民主党派等1 家行政单位机关的运行经费财政拨款预算为 38.14万元。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

名词解释

一、财政拨款收入：指由省级财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，省级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。包括：教育收费、社会公益机构接受的公益捐赠收入，以及幼儿园接受的捐赠收入等。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

七、附属单位上缴收入：指附属独立核算单位按照规定上缴的收入。

八、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

九、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、“三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。